GST Calculator Online India - पूरी जानकारी 2025
GST Calculator भारत का सबसे उन्नत और उपयोग में आसान जीएसटी कैलकुलेटर है। यह टूल आपको किसी भी राशि पर CGST (केंद्रीय वस्तु एवं सेवा कर), SGST (राज्य वस्तु एवं सेवा कर), और IGST (एकीकृत वस्तु एवं सेवा कर) की सटीक गणना करने में मदद करता है। हमारा कैलकुलेटर भारत के Finance Act 2017 और CBIC (Central Board of Indirect Taxes and Customs) द्वारा जारी नवीनतम GST दरों के अनुसार काम करता है।
GST क्या है? (What is GST?)
GST (Goods and Services Tax) एक अप्रत्यक्ष कर है जो भारत में 1 जुलाई 2017 से लागू हुआ। यह एक व्यापक, बहु-स्तरीय कर है जो वस्तुओं और सेवाओं की आपूर्ति पर लगाया जाता है। GST ने पहले के कई करों जैसे VAT, Service Tax, Excise Duty आदि को प्रतिस्थापित कर दिया है। भारत में GST की तीन श्रेणियां हैं:
- CGST (Central GST) - केंद्र सरकार द्वारा एकत्रित किया जाता है
- SGST (State GST) - राज्य सरकार द्वारा एकत्रित किया जाता है
- IGST (Integrated GST) - अंतरराज्यीय लेनदेन पर लागू होता है
GST Calculation Formula
GST की गणना करने के लिए निम्नलिखित फॉर्मूले का उपयोग किया जाता है:
Forward Calculation (GST जोड़ना):
GST Amount = Base Amount × (GST Rate / 100)
Total Amount = Base Amount + GST Amount
उदाहरण: ₹10,000 पर 18% GST
GST = ₹10,000 × 0.18 = ₹1,800
Total = ₹10,000 + ₹1,800 = ₹11,800
Reverse Calculation (GST निकालना):
Base Amount = Total Amount ÷ (1 + GST Rate/100)
GST Amount = Total Amount - Base Amount
उदाहरण: ₹11,800 में से 18% GST निकालें
Base = ₹11,800 ÷ 1.18 = ₹10,000
GST = ₹11,800 - ₹10,000 = ₹1,800
भारत में GST की दरें (GST Rates in India 2025)
भारत में GST की 5 मुख्य दर श्रेणियां हैं जो CBIC (Central Board of Indirect Taxes and Customs) द्वारा निर्धारित की गई हैं। GST परिषद की 53वीं बैठक (जून 2024) के अनुसार नवीनतम दरें:
| GST Rate | CGST + SGST | वस्तुओं के उदाहरण | HSN Range |
|---|---|---|---|
| 0% | 0% + 0% | ताजा फल, सब्जियां, दूध, अनाज, ब्रेड, नमक | 0701-2309 |
| 5% | 2.5% + 2.5% | चाय, कॉफी, खाद्य तेल, चीनी, मसाले, कोयला | 0901-2710 |
| 12% | 6% + 6% | फ्रोजन फूड, मक्खन, घी, मोबाइल चार्जर, छाता | 0405-6601 |
| 18% | 9% + 9% | मोबाइल फोन, लैपटॉप, कंप्यूटर, बिस्कुट, साबुन | 3401-8517 |
| 28% | 14% + 14% | कार, मोटरसाइकिल, एयर कंडीशनर, सिगरेट, पान मसाला | 2402-8703 |
📌 आधिकारिक स्रोत: सभी GST दरें CBIC की आधिकारिक वेबसाइट के अनुसार अपडेट की गई हैं। Finance Act 2017 और GST Council की नवीनतम अधिसूचनाओं के आधार पर।
CGST, SGST, और IGST में क्या अंतर है?
भारत में GST एक dual structure है जिसमें केंद्र और राज्य दोनों सरकारें कर लगाती हैं:
CGST (केंद्रीय GST)
केंद्र सरकार द्वारा एकत्रित। इंट्रा-स्टेट लेनदेन पर लागू। कुल GST का 50%।
उदाहरण: 18% GST = 9% CGST
SGST (राज्य GST)
राज्य सरकार द्वारा एकत्रित। इंट्रा-स्टेट लेनदेन पर लागू। कुल GST का 50%।
उदाहरण: 18% GST = 9% SGST
IGST (एकीकृत GST)
केंद्र द्वारा एकत्रित, बाद में वितरित। इंटर-स्टेट लेनदेन पर लागू।
उदाहरण: 18% GST = 18% IGST
GST के तहत छूट प्राप्त वस्तुएं और सेवाएं
कुछ आवश्यक वस्तुओं और सेवाओं पर GST से छूट दी गई है:
- कृषि उत्पाद: ताजा फल, सब्जियां, अनाज, दूध, दही, शहद
- स्वास्थ्य सेवाएं: अस्पताल में इलाज, रक्त, वैक्सीन
- शिक्षा सेवाएं: स्कूल फीस, कोचिंग (कुछ शर्तों के साथ)
- पुस्तकें: अखबार, पत्रिकाएं, शैक्षिक पुस्तकें
- परिवहन: सार्वजनिक परिवहन, रेल सेवाएं
Composition Scheme क्या है?
छोटे व्यवसायों के लिए GST Composition Scheme एक सरलीकृत योजना है:
- पात्रता: ₹1.5 करोड़ तक का वार्षिक टर्नओवर (कुछ राज्यों में ₹75 लाख)
- दरें: निर्माता 1%, व्यापारी 1%, रेस्टोरेंट 5%
- फायदे: कम कागजी कार्रवाई, त्रैमासिक रिटर्न, सरल अनुपालन
- सीमाएं: कोई Input Tax Credit नहीं, इंटर-स्टेट बिक्री नहीं
Input Tax Credit (ITC) कैसे काम करता है?
Input Tax Credit GST की सबसे महत्वपूर्ण विशेषता है जो cascade taxation को रोकती है:
उदाहरण: एक निर्माता कच्चा माल ₹10,000 + 18% GST (₹1,800) = ₹11,800 में खरीदता है।
वह तैयार उत्पाद ₹20,000 + 18% GST (₹3,600) = ₹23,600 में बेचता है।
Output GST: ₹3,600
Input Tax Credit: -₹1,800
Net GST Payable: ₹1,800
CalcArena GST Calculator की विशेषताएं
- 10 भारतीय भाषाओं में उपलब्ध - हिंदी, अंग्रेजी, मराठी, गुजराती, तमिल, तेलुगु, कन्नड़, मलयालम, बंगाली, पंजाबी
- 231 वस्तुओं का डेटाबेस - सभी लोकप्रिय वस्तुओं की GST दरें HSN कोड के साथ
- CGST/SGST/IGST विभाजन - राज्य के अनुसार स्वचालित विभाजन
- रिवर्स GST गणना - कुल राशि से मूल राशि निकालें
- GST Rate Finder - HSN/SAC के साथ GST rate खोजें
- 1-क्लिक लोकप्रिय आइटम - मोबाइल, सोना, कार के लिए त्वरित गणना
- 100% मुफ्त - कोई साइन-अप या सब्सक्रिप्शन की आवश्यकता नहीं
GST Calculator का उपयोग कैसे करें?
- ऊपर दिए गए टूल्स में से अपनी आवश्यकता के अनुसार कैलकुलेटर चुनें
- मूल राशि (Base Amount) या कुल राशि (Total Amount) दर्ज करें
- GST दर (0%, 5%, 12%, 18%, 28%) चुनें या वस्तु का नाम खोजें
- तुरंत CGST, SGST, और कुल राशि देखें
- परिणाम को WhatsApp, Facebook पर शेयर करें या PDF में डाउनलोड करें
लोकप्रिय वस्तुओं पर GST दरें (Popular Items GST Rates)
यहां कुछ सबसे अधिक खोजी जाने वाली वस्तुओं की GST दरें दी गई हैं:
📱 मोबाइल फोन और इलेक्ट्रॉनिक्स
- • मोबाइल फोन: 18% GST (HSN 8517)
- • लैपटॉप/कंप्यूटर: 18% GST (HSN 8471)
- • टेलीविजन: 28% GST (HSN 8528)
- • मोबाइल चार्जर: 12% GST (HSN 8504)
- • हेडफोन: 18% GST (HSN 8518)
💍 सोना और आभूषण
- • सोने के आभूषण: 3% GST (HSN 7113)
- • चांदी के आभूषण: 3% GST (HSN 7114)
- • प्लेटिनम: 3% GST (HSN 7110)
- • इमिटेशन ज्वेलरी: 18% GST (HSN 7117)
- • मेकिंग चार्ज: 5% GST
🚗 वाहन (Vehicles)
- • कार (पेट्रोल/डीजल): 28% GST + Cess
- • मोटरसाइकिल: 28% GST (HSN 8711)
- • इलेक्ट्रिक वाहन: 5% GST
- • बाइक एक्सेसरीज: 18% GST
- • कार बैटरी: 18% GST
🏠 रियल एस्टेट और निर्माण
- • Under Construction Property: 5%/1% GST
- • रेडी-टू-मूव: कोई GST नहीं
- • सीमेंट: 28% GST (HSN 2523)
- • स्टील: 18% GST (HSN 7210-7214)
- • पेंट: 28% GST (HSN 3208)
🍲 खाद्य पदार्थ
- • रेस्टोरेंट (AC): 5% GST
- • पैकेज्ड फूड: 12% GST
- • बिस्कुट (>₹100/kg): 18% GST
- • आइसक्रीम: 18% GST
- • ताजे फल/सब्जी: 0% GST
💼 सेवाएं (Services)
- • CA/Legal सेवाएं: 18% GST
- • होटल (>₹7500/night): 18% GST
- • बीमा: 18% GST
- • मूवी टिकट (>₹100): 18% GST
- • शिक्षा सेवाएं: छूट प्राप्त
GST Return Filing - मुख्य तिथियां
GST के तहत विभिन्न रिटर्न फाइल करने की due dates:
| Form | विवरण | Due Date | आवृत्ति |
|---|---|---|---|
| GSTR-1 | Outward Supplies | 11th of next month | Monthly |
| GSTR-3B | Summary Return | 20th of next month | Monthly |
| GSTR-4 | Composition Scheme | 18th of month after quarter | Quarterly |
| GSTR-9 | Annual Return | 31st December | Annually |
GST Penalties और Late Fees
- Late Filing GSTR-3B: ₹50/day (CGST) + ₹50/day (SGST) = ₹100/day (Max ₹5,000)
- Nil Return Late Filing: ₹20/day
- Tax Evasion: 100% of tax amount or ₹10,000 (whichever is higher)
- Fake Invoice: ₹10,000 या tax amount का 100%
- Non-Registration: 100% of tax amount
GST Registration की प्रक्रिया
GST Registration अनिवार्य है यदि:
- आपका वार्षिक टर्नओवर ₹40 लाख से अधिक (सेवाओं के लिए ₹20 लाख)
- आप अंतरराज्यीय आपूर्ति (Inter-state supply) करते हैं
- आप e-commerce के माध्यम से बिक्री करते हैं
- आप Input Tax Credit का लाभ लेना चाहते हैं
📝 आवश्यक दस्तावेज: PAN Card, Aadhaar Card, Business Address Proof, Bank Account Details, Business Registration Proof, Photographs
⏱️ समय: 2-6 कार्य दिवस | 💰 फीस: Nil (Government Portal पर)
E-Way Bill क्या है?
E-Way Bill एक इलेक्ट्रॉनिक दस्तावेज है जो ₹50,000 से अधिक मूल्य की वस्तुओं के परिवहन के लिए आवश्यक है:
- Validity: दूरी के अनुसार (प्रत्येक 200 km के लिए 1 दिन)
- Generation: GST Portal या EWB Portal पर
- Components: Part A (Invoice Details) + Part B (Transporter Details)
- Exemptions: कुछ वस्तुएं जैसे ताजा फल, सब्जियां, दूध आदि
GST vs पुरानी Tax व्यवस्था
❌ पुरानी व्यवस्था (Pre-GST)
- • Multiple Taxes: VAT, Service Tax, Excise, Octroi
- • Cascade Effect (Tax on Tax)
- • Complex Compliance
- • Different Rates in Each State
- • No Unified System
✅ नई व्यवस्था (GST)
- • Single Tax: GST
- • Input Tax Credit Available
- • Simplified Compliance
- • Uniform Rates Across India
- • Digital Platform
CalcArena vs अन्य GST Calculators
| Feature | CalcArena | Zoho | Wise | Bajaj |
|---|---|---|---|---|
| Hindi First | ✅ | ❌ | ❌ | ❌ |
| 10 Indian Languages | ✅ | ❌ | ❌ | ❌ |
| Popular Items 1-Click | ✅ | ❌ | ❌ | ❌ |
| 231 Items Database | ✅ | Partial | ❌ | Partial |
| CA Reviewed Content | ✅ | ❌ | ❌ | Partial |
| 100% Free | ✅ | Freemium | ✅ | ✅ |
✍️ लेखक के बारे में (About the Author)
Pawan
M.Tech in Data Science and finance enthusiast
Pawan एक M.Tech in Data Science और finance enthusiast हैं। यह GST कैलकुलेटर मानक GST फ़ॉर्मूलों और नवीनतम दरों के अनुसार बनाया गया है।